巨额资金占用一拖两年,中诚股份实控人反复爽约似“老赖”

时间:2018-08-07 14:14 栏目:金色光 编辑:投资有道 点击: 711 次

近期,中诚股份披露了收到股转系统年报问询函的公告,公司因实控人李莉配偶李某控制的公司自2016年3月起,长期占用巨额资金未归还,被股转系统问询。鉴于实控人及其关联企业曾经两度没有按照解决资金占用问题的承诺履行还款义务,虽然其承诺将于今年三季度末还清欠款,但是对于反复爽约的实控人及其关联企业,主办券商依然提示了风险。

在新三板挂牌的北京中诚昊天科技股份有限公司(证券简称:中诚股份 证券代码:833314.OC)是一家开发、销售信息化产品及提供信息系统集成服务的解决方案提供商。公司股票从2015年8月26日起,在新三板市场挂牌转让。挂牌伊始,公司的股东仅有两名,公司的法人代表王永刚当时持有公司98.80%的股份,而另一位股东是持有公司1. 20%股权的罗俊斌。在挂牌后不久的2015年11月,公司就因扩大经营规模、补充流动资金的需要,向自然人李莉以1.20元/股的价格定向发行了1,093万股,共计募集资金1,311.60万元。在上述定向增发于2016年3月最终完成之后,李莉持有公司股份1,093万股,占公司总股本的1,631万股的67.01%,已经成为公司的实际控制人。

巨额募集资金被关联企业占用新实控人李莉刚刚入主,定增入股的募集资金就好像不再听话了。2016年5月26日,据主办券商安信证券披露,在2016年对中诚股份持续督导的过程中,发现2016年3月至5月间,由公司控股股东、实际控制人李莉的配偶李某实际控制的廊坊市新动批红门服装城有限公司(以下简称:关联企业)向中诚股份拆借资金975.04万元,占李莉定增入股资金总额的74.34%。并且上述关联方资金占用行为未经董事会、股东大会等内部流程审议通过;亦未及时向安信证券报告;也没有履行信息披露义务,是典型的违规关联方资金占用经主办券商督促,实控人李莉及关联方李某承诺于2016年8月31日前归还上述关联方占款。可是,除了关联企业在2016年8月30日向中诚股份归还了3 0万元占用款之外,实控人李莉及其关联方就再也没有归还哪怕是一分钱的占用资金,有待归还的资金占用金额此后长期被定格在945.04万元的水平上。据主办券商公告披露,关联企业之所以没有偿还资金占款,是“由于其投资服装城项目处于开业初期,资金紧张,短期内暂无能力偿还占用资金。”面对“要钱没有,要命一条”的现实,主办券商安信证券,除了向市场及投资者提示“如果资金长期被关联方占用、借出资金长期处于未归还状态,可能导致公司现金流紧张,对公司持续经营带来重大不利影响;同时,如果资金占用方丧失还款能力,公司可能因此遭受重大损失”的风险之外,也实在是无可奈何。

股转系统和证监局都发函监管,可钱还是还不了

针对中诚股份实控人及其关联方继续违规占用资金的行径,2017年7月25日,股转系统发布了《关于对北京中诚昊天科技股份有限公司及相关责任主体采取自律监管措施的决定》,确认了实控人李莉及关联企业于2016年3月至5月占用通过定向增发所募集资金中的975.00万元的违规事实,以及违反股转系统相关规定的具体情况,并决定对中诚股份及控股股东、实际控制人李莉采取出具警示函、并责令改正的自律监管措施。

此后的2017年8月2日,中诚股份和实控人李莉又分别收到了证监会北京证监局出具的责令改正措施决定和出具警示函措施决定书。在责令改正措施决定书中,北京证监局对中诚股份提出以下要求:“公司应在收到本决定书后60日内整改完毕,并向我局提交整改报告。”而在公司披露的与出具警示函措施决定书相关的公告中,公司给出的相应整改措施包括:“李莉及廊坊市新动批红门服装城有限公司承诺于2017年9月30日之前还清占用资金,并将承担由此引起的一切法律后果。”可是到了2017年9月30日,那悬着的945.04万元被占资金的归还,依然没有着落。虽然主办券商安信证券继续发布《关于公司控股股东及其关联方资金张勇解决进度的提示性公告》,反复强调后续整改措施,可是被占用的资金,却依然还不出来。

到了2017年11月8日,股转系统公司业务部向中诚股份出具问询函,对7月25日股转系统出具的自律监管措施、8月2日北京证监局对公司采取责令改正、对李莉采取出具警示函的行政监管措施的后续整改效果进行问询。要求公司和实控人李莉就是否完成上述三个监管文件所要求的整改事项,由公司和李莉作出书面说明,并将相关材料于2017年11月15日之前报送股转系统公司业务部。此后,随着11月15日公司启动重大资产重组事项,无论是北京证监局,还是股转系统,甚至是主办券商安信证券,都好像对中诚股份关联方违规资金占用的情况失去了兴趣似的,此事一时间变得“风平浪静”。

监管层再度关注,2018能否按时还钱还难说可是,欠债还钱是天经地义的事。监管层对此事的关注可能会延迟,但是不会就此不了了之。2018年6月15日,中诚股份收到股转系统出具的年报问询函。实控人李莉及其关联企业,截至2017年12月31日仍然违规占用公司945.04万元的问题赫然在列。在该年报问询函中,股转系统指出:“鉴于廊坊新动批公司不能一次性将挪用资金全部偿还,中诚股份要求控股股东、实际控制人李莉及廊坊新动批公司的法人代表李某签署了还款计划书。截至目前,中诚股份控股股东、实际控制人李莉未按上述要求及还款计划书的约定还款。”对此,股转系统要求公司补充披露还款计划书约定的具体还款时间、并对实控人及其关联企业未按要求及还款计划书约定还款的情况给出应对措施。而公司答复:通过要求实控人李莉及关联企业重新签署还款承诺书,将最迟于2018年9月30日还清公司全部占用资金。

可是,鉴于中诚股份分别于2016年和2017年两次作出在约定时间前解决资金占用问题的承诺,但最终均未得到履行。主办券商安信证券向广大投资者提示,“本次仍然存在相关承诺人不能履行承诺,按时归还占用资金的风险。”

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